Kontrole wewnętrzne  Drukuj

Jednostka
Zespół Szkół nr 2 w Rybniku
Kierownik jednostki
Maria Malinowska
Rodzaj
kompleksowa
Znak sprawy
AKW.1711.13.2016
Nr upoważnienia
Or.077.661.2016
Termin
od 19 grudnia 2016 r. do 15 lutego 2017 r.
Tematyka
zagadnienia z zakresu gospodarki finansowej
Badany okres
od 1 stycznia 2014 do dnia zakończenia kontroli
Zalecenia pokontrolne
Pismem z 1 marca 2017 roku Prezydent Miasta zobowiązał Panią Dyrektor do realizacji zaleceń pokontrolnych, w szczególności do:
  • prawidłowego wykazywania danych w sprawozdaniach,
  • regulowania zobowiązań w prawidłowych wysokościach,
  • prawidłowego ujmowania w księgach rachunkowych wszystkich operacji gospodarczych,
  • ujmowania zapisów w ewidencji księgowej na podstawie oryginału dokumentu,
  • przeprowadzania inwentaryzacji zgodnie z obowiązującymi przepisami, a w szczególności stosowania standardów kontroli zarządczej, tak aby nie łączyć obowiązków dotyczących prowadzenia, zatwierdzania i sprawdzania operacji finansowych i gospodarczych,
  • prawidłowego dokumentowania operacji kasowych,
  • prowadzenia rejestru zamówień publicznych zgodnie z wytycznymi zawartymi w zarządzeniu Prezydenta Miasta,
  • dokonywania przelewów z tytułu korekty odpisu ZFŚS, najpóźniej w dniu, w którym dokonano stosownych zmian w planie finansowym.
Odpowiedź jednostki
Pismami z 22 marca 2017 oraz 21 kwietnia 2017 roku poinformowano o sposobie wykonania wszystkich zaleceń.
Publikacja: 6 marca 2017 r. godz. 09:33 Bożena Sobiecka (Inspektor AKW)
Aktualizacja: 10 maja 2017 r. godz. 08:03 Bożena Sobiecka (Inspektor AKW)