Or.0050.499.2019
(2019-108958)

ZARZĄDZENIE NR 499/2019
PREZYDENTA MIASTA RYBNIKA
z dnia 19 sierpnia 2019 r.

w sprawie racjonalnej gospodarki pieniężnej jednostek budżetowych Miasta

Działając na podstawie:
-	art. 30 ust. 2 pkt 4 oraz art. 60 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 2019 r. poz. 506 z późn. zm.)

zarządzam, co następuje:

§ 1.
1.	Jednostki budżetowe niezwłocznie przekazują uzyskiwane wpływy z tytułu dochodów budżetowych na rachunek bieżący budżetu Miasta, jednak nie rzadziej niż jeden raz w tygodniu, jeśli wpływy nie przekraczają 1.000 zł.
2.	Przekazywanie dochodów następuje w formie jednego zbiorczego przelewu z opisem „dochody budżetowe – nazwa jednostki”.
3.	Przekazywane kwoty dochodów należy skorygować o zwroty nadpłat dokonane do dnia przekazania i zwroty nadpłat przewidywane w ciągu 5 dni po terminie przekazania, jeżeli w tym czasie upływają terminy ich zwrotów.
4.	Zapotrzebowanie na zwroty nadpłat przekazywane jest w terminie określonym w § 3 pkt 1 i § 5 ust. 1 pkt 1, gdy na właściwym rachunku brakuje środków na ich dokonanie.

§ 2.
1.	Środki pieniężne dla jednostek budżetowych uruchamiane są z rachunku bieżącego budżetu Miasta na właściwe rachunki jednostek - do wysokości faktycznych potrzeb w danym dniu lub niezwłocznie po otrzymaniu dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami.
2.	Środki pieniężne na wypłaty wynagrodzeń i pochodnych przelewane są z rachunku bieżącego budżetu Miasta na właściwe rachunki jednostek budżetowych w terminach ustalanych przez Prezydenta Miasta, zapewniających dysponowanie wynagrodzeniem przez pracowników w terminach wypłat wynagrodzeń przewidzianych w regulaminach pracy.
3.	Dopuszcza się utrzymywanie jedynie minimalnych (do 7.000 zł), niezbędnych rezerw środków pieniężnych na rachunkach bieżących (wydatków).

§ 3.
Jednostki budżetowe, za wyjątkiem jednostek obsługiwanych przez Centrum Usług Wspólnych w Rybniku, z uwzględnieniem § 5 ust. 1 pkt 3:
1)	zgłaszają w Wydziale Finansów zapotrzebowanie na środki budżetowe jeden raz dziennie (z wyodrębnieniem środków na płace wraz z pochodnymi, na bieżące wydatki rzeczowe i na inwestycje) – od poniedziałku do czwartku do godziny 13:00, a w piątek do godziny 11:00, dnia roboczego poprzedzającego termin wymagalności zobowiązania lub wyjątkowo w dniu jego wymagalności,
2)	składają w Wydziale Finansów, w terminie do 25 dnia każdego miesiąca, na kolejny miesiąc, orientacyjne zapotrzebowania środków na płace i pochodne (odrębnie dla różnych terminów płatności) oraz spodziewane terminy i kwoty większych płatności               z tytułu wydatków rzeczowych i inwestycji. W przypadku istotnych zmian w płatnościach należy niezwłocznie zaktualizować zapotrzebowanie.
 					
						§ 4.
1.	Do realizacji § 3 pkt 2 w Urzędzie Miasta zobowiązuję Wydział Księgowości – w oparciu o przedłożone przez Wydziały/Biura dokumenty finansowe. 
2.	Zobowiązuję Wydziały/Biura Urzędu Miasta do niezwłocznego informowania Wydziału Księgowości o przewidywanym terminie i kwocie większych płatności.

§ 5.
1.	Centrum Usług Wspólnych w Rybniku:
1)	zgłasza, w Wydziale Edukacji, zapotrzebowanie na środki budżetowe dla oświatowych jednostek budżetowych – OJB (przelewane na rachunek wydatków) jeden raz dziennie (z wyodrębnieniem środków na płace wraz z pochodnymi, na bieżące wydatki rzeczowe i na inwestycje) - od poniedziałku do czwartku do godziny 12:00, a w piątek do godziny 10:00, dnia roboczego poprzedzającego termin wymagalności zobowiązania lub wyjątkowo w dniu jego wymagalności,
2)	składa, w Wydziale Edukacji, zapotrzebowania, o których mowa w § 3 pkt 2,
3)	zgłasza zapotrzebowania dla innych obsługiwanych jednostek niż OJB według zasad określonych w § 3.
2.	Wydział Edukacji, w oparciu o miesięczne zapotrzebowania OJB, o których mowa 
w ust. 1 pkt 2, sporządza i przedkłada, do 28 dnia każdego miesiąca, w Wydziale Finansów orientacyjne zapotrzebowanie środków, w szczególności na płace i pochodne (odrębnie dla różnych terminów płatności) oraz spodziewane terminy i kwoty większych płatności z tytułu wydatków rzeczowych i inwestycji, w kwotach zbiorczych obejmujących wszystkie OJB.
3.	Zobowiązuję Wydział Edukacji do bieżącej analizy stanu środków pieniężnych na rachunkach bankowych OJB i uwzględniania ich wysokości przy uruchamianiu środków.
4.	Wydział Edukacji przygotowuje arkusze kalkulacyjne z funkcją eksportu w celu sporządzenia poleceń przelewu, przesyła je elektronicznie i przekazuje wydruk przelewów zaparafowany przez osoby sporządzające i Naczelnika Wydziału do Wydziału Finansów w terminach – od poniedziałku do czwartku do godziny 14:00, a w piątek do godziny 12:00, dnia roboczego poprzedzającego termin wymagalności zobowiązania lub wyjątkowo w dniu jego wymagalności.

§ 6.
1.	Dyrektor Centrum Usług Wspólnych w  Rybniku ustali szczegółowe zasady i terminy zgłaszania zapotrzebowania na środki pieniężne przez dyrektorów jednostek obsługiwanych.
2.	Zobowiązuję dyrektorów jednostek obsługiwanych przez Centrum Usług Wspólnych w Rybniku do stosowania zasad, o których mowa w ust. 1.
3.	Zobowiązuję dyrektorów jednostek budżetowych, Naczelnika Wydziału Edukacji oraz Zastępcę Skarbnika Miasta do racjonalnego gospodarowania środkami pieniężnymi, zgodnie z zasadami ustalonymi niniejszym Zarządzeniem.

  § 7.
	Nadzór nad gospodarką finansową prowadzoną zgodnie z zasadami ustalonymi niniejszym Zarządzeniem, pełnią Zastępcy Prezydenta Miasta, Pełnomocnik ds. Inwestycji i Gospodarki Przestrzennej, Sekretarz Miasta oraz Skarbnik Miasta – każdy w swoim zakresie.

§ 8.
Traci moc Zarządzenie Nr 74/2018 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 29 stycznia 2018 r. 
w sprawie racjonalnej gospodarki pieniężnej jednostek budżetowych Miasta.

§ 9.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.