Or.0050.634.2017
(2017-72198)

ZARZĄDZENIE NR  634 / 2017
PREZYDENTA MIASTA RYBNIKA
z dnia 3 października 2017 roku

w sprawie wprowadzenia w Urzędzie Miasta Rybnika Instrukcji dokonywania operacji
za pomocą innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny i za pomocą usługi WebPOS Paybynet
oraz w sprawie depozytów

Działając na podstawie:
-	art. 33 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity
Dz. U. z 2016 r. poz. 446 ze zmianami)

zarządzam, co następuje:

§ 1.
Wprowadzić do stosowania w Urzędzie Miasta Rybnika Instrukcję dokonywania operacji za pomocą innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny i za pomocą usługi WebPOS Paybynet oraz w sprawie depozytów,
która stanowi załącznik do niniejszego zarządzenia.

§ 2.
Ustalić jako osoby odpowiedzialne za wprowadzenie Instrukcji, o której mowa w § 1, i jej  przestrzeganie:
1)	w zakresie depozytów - Naczelnika Wydziału Podatków,
2)	w sprawach związanych z dokonywaniem operacji za pomocą innego instrumentu płatniczego,
w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny - Naczelników Wydziałów Podatków, Gospodarki Komunalnej i Księgowości,
3)	w sprawach związanych z dokonywaniem operacji za pomocą usługi WebPOS Paybynet
– Naczelników Wydziałów Architektury, Ekologii, Geodezji i Kartografii, Komunikacji, Księgowości, Mienia, Podatków, Gospodarki Komunalnej, Spraw Obywatelskich, Kierownika Biura Działalności Gospodarczej oraz Kierownika Urzędu Stanu Cywilnego.

§ 3.
Nadzór nad wykonaniem zarządzenia powierzam Zastępcy Skarbnika Miasta.

§ 4.
Traci moc zarządzenie nr 376/2013 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 16 lipca 2013 r. (ze zmianami) w sprawie wprowadzenia w Urzędzie Miasta Rybnika instrukcji dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych oraz w sprawie depozytów. 

§ 5.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik do
Zarządzenia Nr   634/2017
Prezydenta Miasta Rybnika
z dnia  3 października 2017 r.

instrukcja
dokonywania operacji za pomocą innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny i za pomocą usługi WebPOS Paybynet oraz w sprawie depozytów

Rozdział I
Podstawy prawne

§ 1.
  Instrukcję opracowano na podstawie obowiązujących przepisów oraz wypracowanych i sprawdzonych przez praktykę rozwiązań, a w szczególności na podstawie:
1)	Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2016 r. poz. 1047
ze zmianami),
2)	Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2016 r.
poz. 1870 ze zmianami),
3)	Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (tekst jednolity Dz. U. z 2017 r.
poz. 201 ze zmianami).

Rozdział II
Operacje przy użyciu innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny

§ 2.
1.	Wszelkie płatności na rzecz Urzędu Miasta mogą być dokonywane za pomocą innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny.
2.	Operacje przy użyciu innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny dokonywane są na wyznaczonych stanowiskach obsługi klienta w sali Wydziału Podatków oraz w Wydziale Gospodarki Komunalnej.
3.	Ewidencja transakcji przy użyciu innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny jest prowadzona w programie Ratusz – KASA, odrębnie w zakresie podatków i opłat lokalnych, opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz w zakresie innych wpływów, w szczegółowości odpowiedniej
do aktualnych potrzeb.
4.	Dowodem księgowym operacji dokonanej przy użyciu innego instrumentu płatniczego,
w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny jest dowód DK – dowód dokonania transakcji.
5.	Dowód DK - dowód dokonania transakcji:
a)	jest generowany z programu Ratusz - KASA przy zachowaniu ciągłości numeracji rocznej dla każdego operatora odrębnie, w danym roku obrotowym,
b)	wystawiany jest przez wyznaczonego pracownika w dwóch egzemplarzach, z których oryginał wraz z wydrukiem z terminala płatniczego jest wręczany klientowi, a kopie dowodu i wydruku z terminala płatniczego dołączane są do „zestawienia wpłat – operacje bezgotówkowe”,
c)	zawiera następujące elementy:
-	kolejny numer,
-	dane osobowe i adresowe klienta,
-	tytuł operacji,
-	wskazanie sposobu zapłaty,
-	nazwę operatora dokonującego transakcji oraz jego czytelny podpis,
-	datę dokonania transakcji,
-	numer „zestawienia wpłat – operacje bezgotówkowe”.
6.	   Zestawienie wpłat – operacje bezgotówkowe:
a)	wystawiane jest codziennie przez wyznaczonego pracownika,
b)	zawiera następujące elementy:
-	kolejny numer zestawienia,
-	identyfikator pracownika je sporządzającego,
-	okres, za jaki zostało sporządzone,
-	chronologiczne zestawienie dokonanych operacji,
-	podpisy osób: sporządzającej, sprawdzającej i odbierającej,
c)	obejmuje załączniki, na które składają się zestawienia transakcji dla poszczególnych tytułów
- odrębne dla wpływów z tytułu podatków i opłat lokalnych, opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz innych wpływów.
7.	Wszystkie wystawione w ciągu dnia dowody dokonania transakcji ujmowane są w „zestawieniu wpłat - operacje bezgotówkowe” sporządzanym przez wyznaczonego pracownika w trzech egzemplarzach (oryginał i dwie kopie) odrębnie dla wpływów z tytułu podatków i opłat lokalnych, opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz dla innych wpływów.
8.	Po sporządzeniu „zestawienia wpłat – operacje bezgotówkowe” wyznaczony pracownik podpisuje je i oryginał wraz z dowodami dokonania transakcji oraz jedną kopię zestawienia przekazuje, za potwierdzeniem, Kierownikowi Referatu Rachunkowości Podatkowej
(w zakresie podatków i opłat lokalnych), Kierownikowi Referatu Gospodarki Odpadami
(w zakresie opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi) oraz  Naczelnikowi Wydziału Księgowości (w zakresie innych wpływów) względnie osobom przez nich wyznaczonym.     Drugą kopię zestawienia zatrzymuje pracownik je sporządzający. 
9.	Środki z transakcji dokonanych przy użyciu innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny wpływają na właściwe rachunki bankowe.
10.	Pracownik obsługujący terminal płatniczy składa oświadczenie do akt osobowych o zapoznaniu się z „Instrukcją obsługi terminala” i o zobowiązaniu się do jej przestrzegania.

Rozdział III
Operacje za pomocą usługi WebPOS Paybynet
§ 3.
1.	Wszelkie płatności na rzecz Urzędu Miasta mogą być dokonywane za pomocą usługi WebPOS Paybynet.
2.	Operacje za pomocą usługi WebPOS Paybynet dokonywane są na wyznaczonych przez Naczelnika Wydziału/Kierownika Biura stanowiskach obsługi klienta.
3.	Pracownik przyjmujący płatność za pomocą usługi WebPOS Paybynet zobowiązany jest do jej dokonania zgodnie z zasadami określonymi w Instrukcji w sprawie obiegu, sprawdzania
i zatwierdzania dowodów księgowych w Urzędzie Miasta, a Naczelnik Wydziału/Kierownik Biura do nadzoru nad prawidłowością jej stosowania.
4.	Naczelnicy Wydziałów/Kierownicy Biur zobowiązani są do wyposażenia stanowisk,
na których przyjmowane są płatności za pomocą usługi WebPOS Paybynet w otrzymane materiały informacyjne oraz do stałego monitorowania prawidłowego oznakowania tych miejsc.

Rozdział IV
Depozyty
§ 4.
1.	Depozytami, w szczególności, mogą być rzeczy i dokumenty.
2.	Rejestr depozytów prowadzi wyznaczony pracownik Wydziału Podatków.
3.	Rejestr prowadzony jest w jednym egzemplarzu.
4.	Rejestr musi zawierać co najmniej następujące dane:
a)	numer kolejny depozytu,
b)	określenie deponowanego przedmiotu,
c)	określenie jednostki, której własność stanowi depozyt,
d)	datę przyjęcia depozytu,
e)	datę zwrotu depozytu oraz podpis osoby upoważnionej do podjęcia depozytu i podpis pracownika Wydziału Podatków wydającego depozyt.
5.	Depozyty przechowywane są w kasie pancernej.
Rozdział V
Czynności sprawdzające
§ 5.
1.	Czynności sprawdzające dokonywane są okresowo lub doraźnie, w szczególności poprzez sprawdzenie:
a)	prawidłowości sporządzanej dokumentacji operacji przy użyciu innego instrumentu płatniczego, w tym instrumentu płatniczego, na którym przechowywany jest pieniądz elektroniczny,
b)	prawidłowości sporządzanej dokumentacji w zakresie depozytów.
2.	Czynności sprawdzających dokonują Kierownik Referatu Rachunkowości Podatkowej
(w zakresie podatków i opłat lokalnych oraz depozytów), Kierownik Referatu Gospodarki Odpadami (w zakresie opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi) i Naczelnik Wydziału Księgowości (w zakresie innych wpływów) albo osoby przez nie wyznaczone.