Drukuj

Kontrole wewnętrzne

Jednostka
Ośrodek Rodzinnej Pieczy Zastępczej w Rybniku
Kierownik jednostki
Arkadiusz Andrzejewski
Rodzaj
kontrola problemowa
Znak sprawy
Fn.1711.2.5.2024
Nr upoważnienia
OU-Or.077.302.2024, OU-Or.077.301.2024
Termin
od 16 września 2024 r. do 13 grudnia 2024 r.
Tematyka
Weryfikacja zagadnień związanych ze zwrotem kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych niebędących własnością pracodawcy.
Badany okres
od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2024
Zalecenia pokontrolne
Pismem z 18 marca 2025 r. Prezydent Miasta Rybnika zobowiązał Pana Dyrektora do realizacji zaleceń pokontrolnych, w szczególności do:
  • Zawierać umowy w zakresie używania pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych rzetelnie, zgodnie z obowiązującym rozporządzeniem Ministra Infrastruktury w sprawie warunków ustalania oraz sposobu dokonywania zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych, motocykli i motorowerów niebędących własnością pracodawcy,
  • Zobowiązać pracowników, z którymi zawarto umowy na używanie pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych w jazdach lokalnych, do prowadzenia ewidencji przebiegu pojazdu,
  • Zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością pracownika do celów służbowych dokonywać na podstawie prowadzonej przez pracownika ewidencji przebiegu pojazdu tzw. kilometrówki. Dokonać stosownych zmian w umowach,
  • Zobowiązać pracowników do składania dokumentacji dotyczącej używania pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych (ewidencji przebiegu pojazdu) najwcześniej w ostatnim roboczym dniu miesiąca, za który dokonuje się rozliczenia,
  • Dokonać korekty błędnie rozliczonego zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością Pracownika nr 1, Pracownika nr 3, Pracownika nr 4, Pracownika nr 6 oraz Pracownika nr 12 do celów służbowych,
  • : Zwiększyć kontrolę merytoryczną i rachunkową nad przedkładaną przez pracowników dokumentacją w zakresie rozliczania kosztów za używanie samochodu będącego własnością pracownika do celów służbowych,
  • Dokonać korekty błędnie rozliczonego zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością Pracownika nr 6,
  • Prowadzić ewidencję czasu pracy pracowników w sposób rzetelny, staranny i umożliwiający faktyczne ustalenie ram czasowych, w których dany pracownik wykonywał swoje obowiązki,
  • Zobowiązać pracowników do przestrzegania zapisów Regulaminu pracy Jednostki, w tym zwłaszcza do rzetelnego potwierdzania obecności w pracy podpisem na liście obecności,
  • Zwiększyć kontrolę merytoryczną nad przedkładaną przez pracowników dokumentacją w zakresie rozliczania kosztów za używanie samochodu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych,
  • Dokonać korekty zwrotu kosztów z tytułu używania samochodu będącego własnością Pracownika nr 1 do celów służbowych,
  • Zwiększyć kontrolę rachunkową nad dokumentacją księgową stanowiącą podstawę dokonania wypłaty zwrotu kosztów z tytułu używania samochodu prywatnego do celów służbowych.
    • Odpowiedź jednostki
    Pismem z 1 kwietnia 2025 r. Pan Dyrektor poinformował o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych.
    Publikacja: 13 maja 2025 r. godz. 11:54 Wiktoria Karbowniczek (Młodszy Referent Fn)
    Aktualizacja: 13 maja 2025 r. godz. 13:13 Wiktoria Karbowniczek (Młodszy Referent Fn)