Drukuj

Kontrole wewnętrzne

Jednostka
Środowiskowy Dom Samopomocy „Cogito Noster” w Rybniku
Kierownik jednostki
Danuta Szostakowska-Baron
Rodzaj
kontrola problemowa
Znak sprawy
Fn.1711.2.12.2024
Nr upoważnienia
OU-Or.077.305.2024, OU-Or.077.307.2024
Termin
od 16 września 2024 r. do 13 grudnia 2024 r.
Tematyka
Weryfikacja zagadnień związanych ze zwrotem kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych niebędących własnością pracodawcy.
Badany okres
od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2024
Zalecenia pokontrolne
Pismem z Prezydent Miasta Rybnika zobowiązał Dyrektor do realizacji zaleceń pokontrolnych, w szczególności do:
  • Mając na uwadze zapewnienie właściwie funkcjonującego systemu kontroli zarządczej oraz organizacji pracy Jednostki, zaprowadzić ewidencję wyjść służbowych oraz uregulować jej prowadzenie w wewnętrznych procedurach,
  • Zobowiązać pracowników, z którymi zawarto umowy na używanie pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych w jazdach lokalnych, do prowadzenia ewidencji przebiegu pojazdu,
  • Zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością pracownika do celów służbowych dokonywać na podstawie prowadzonej przez pracownika ewidencji przebiegu pojazdu, tzw. kilometrówki. Dokonać stosownych zmian w umowach,
  • Dokonać korekty błędnie rozliczonego zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością Pracownika nr 1, Pracownika nr 2 oraz Pracownika nr 3 do celów służbowych,
  • Zwiększyć kontrolę merytoryczną i rachunkową nad przedkładaną przez pracowników dokumentacją w zakresie rozliczania kosztów za używanie samochodu będącego własnością pracownika do celów służbowych,
  • Zobowiązać pracowników do składania dokumentacji w zakresie używania pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych (ewidencja przebiegu pojazdu) najwcześniej w ostatnim roboczym dniu miesiąca, za który dokonuje się rozliczenia,
  • Zwiększyć kontrolę merytoryczną nad przedkładaną przez pracowników dokumentacją w zakresie używania samochodu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych,
  • Dokonać korekty błędnie rozliczonego zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością Pracownika nr 1 do celów służbowych,
  • Zwiększyć kontrolę rachunkową nad przedkładaną przez pracowników dokumentacją w zakresie używania samochodu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych,
  • Zwiększyć kontrolę merytoryczną nad spójnością danych w ewidencji czasu pracy, listą obecności a dokumentacją przedkładaną przez pracowników,
  • Zobowiązać pracowników do potwierdzania obecności w pracy na liście obecności, zgodnie z obowiązującym Regulaminem Pracy w Jednostce,
  • Zwrotu kosztów za używanie samochodu prywatnego pracowników socjalnych do celów służbowych dokonywać zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych i ustawą o pomocy społecznej,
  • Zwiększyć kontrolę nad kompletnością i rzetelnością wypełniania poleceń wyjazdów służbowych.
    • Odpowiedź jednostki
    Pismem z 5 maja 2025 r. Dyrektor poinformowała o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych.
    Publikacja: 13 maja 2025 r. godz. 13:08 Wiktoria Karbowniczek (Młodszy Referent Fn)
    Aktualizacja: 20 maja 2025 r. godz. 09:57 Wiktoria Karbowniczek (Młodszy Referent Fn)