Drukuj

Kontrole wewnętrzne

Jednostka
Muzeum im. o. Emila Drobnego w Rybniku
Kierownik jednostki
-
Rodzaj
kontrola problemowa
Znak sprawy
Fn.1711.2.3.2024
Nr upoważnienia
OU-Or.077.325.2024, OU-Or.077.324.2024
Termin
od 16 września 2024 r. do 13 grudnia 2024 r.
Tematyka
Weryfikacja zagadnień związanych ze zwrotem kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych niebędących własnością pracodawcy.
Badany okres
od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2024
Zalecenia pokontrolne
Pismem z 18 marca Prezydent Miasta Rybnika zobowiązał Dyrektora do realizacji zaleceń pokontrolnych, w szczególności do:
  • Zawierać umowy w zakresie używania pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych, które zawierają stawkę za 1 km przebiegu pojazdu zgodnie z obowiązującym rozporządzeniem Ministra Infrastruktury w sprawie warunków ustalania oraz sposobu dokonywania zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych, motocykli i motorowerów niebędących własnością pracodawcy,
  • Dokonać stosownych zmian w umowach w zakresie określenia zasad zwrotu kosztów używania pojazdu będącego własnością pracownika do celów służbowych w czasie pracy zdalnej,
  • Zobowiązać pracowników, z którymi zawarto umowy na używanie pojazdu niebędącego własnością pracodawcy do celów służbowych w jazdach lokalnych, do prowadzenia ewidencji przebiegu pojazdu,
  • Zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością pracownika do celów służbowych dokonywać na podstawie prowadzonej przez pracownika ewidencji przebiegu pojazdu, tzw. kilometrówki. Dokonać stosownych zmian w umowach,
  • Mając na względzie zapewnienie właściwego funkcjonowania systemu kontroli zarządczej i organizacji pracy, zobowiązać pracowników do ewidencjonowania wszystkich wyjść służbowych w prowadzonej w Muzeum ewidencji wyjść służbowych, zgodnie z zapisami Regulaminu Pracy,
  • : Zwiększyć kontrolę nad kompletnością i rzetelnością prowadzenia ewidencji wyjść służbowych,
  • Dokonać korekty błędnie rozliczonego zwrotu kosztów za używanie samochodu będącego własnością Pracownika nr 1, Pracownika nr 2, Pracownika nr 3 oraz Pracownika nr 4 do celów służbowych,
  • Zwiększyć kontrolę merytoryczną i rachunkową nad przedkładaną przez pracowników dokumentacją w zakresie rozliczania kosztów za używanie samochodu będącego własnością pracownika do celów służbowych,
  • Przekazywać dokumenty w zakresie używania osobowego samochodu prywatnego do celów służbowych w terminie określonym w Zarządzeniu Dyrektora CUW w sprawie wprowadzenia instrukcji sporządzania, obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych dla jednostek obsługiwanych przez CUW,
  • Na składanych przez jednostki obsługiwane dokumentach w zakresie używania samochodu prywatnego pracownika do celów służbowych odnotowywać datę wpływu (zalecenie do realizacji przez CUW),
  • Zwiększyć kontrolę w zakresie rzetelnego prowadzenia dokumentacji dotyczącej ewidencji czasu pracy,
  • Zobowiązać pracowników do przestrzegania zapisów Regulaminu Pracy, w tym zwłaszcza do rzetelnego potwierdzania obecności w pracy podpisem na liście obecności.
    • Odpowiedź jednostki
    Pismem z 7 kwietnia 2025 r. Zastępca Dyrektor poinformował o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych.
    Publikacja: 16 maja 2025 r. godz. 11:29 Wiktoria Karbowniczek (Młodszy Referent Fn)