Drukuj

Kontrole wewnętrzne

Jednostka
Placówka Opiekuńczo-Wychowawcza Mieszkanie nr 2 w Rybniku
Kierownik jednostki
Jarosław Pydyn
Rodzaj
problemowa
Znak sprawy
Fn.17115.5.2025
Nr upoważnienia
OU-Or.077.468.2025, OU-Or.077.469.2025,OU-Or.077.943.2025, OU-Or.077.936.2025
Termin
od 4 czerwca 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.
Tematyka
weryfikacja zagadnień związanych z przyznawaniem, naliczeniem oraz wypłatą dodatków do wynagrodzeń
Badany okres
od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2024
Zalecenia pokontrolne
Pismem z 26 lutego grudnia 2026 r. Prezydent Miasta Rybnika zobowiązał Dyrektora do realizacji zaleceń pokontrolnych, w szczególności do podjęcia następujących działań:
  • Podjąć działania zmierzające do doprecyzowania obowiązujących uregulowań wewnętrznych w zakresie zasad przyznawania dodatku specjalnego za zastępstwo, w celu wyeliminowania rozbieżności interpretacyjnych i zapewnienia zgodności stosowanych praktyk z obowiązującymi przepisami wewnętrznymi,
  • Ustalać liczbę dni zastępstwa oraz przyznawać dodatek specjalny w oparciu o faktyczne wykonywanie obowiązków przez pracownika zastępującego, z uwzględnieniem jego harmonogramu czasu pracy oraz zgodnie z obowiązującymi uregulowaniami wewnętrznymi,
  • Określać w dokumentach stanowiących podstawę przyznania dodatku specjalnego jednoznaczne dane identyfikujące pracownika, w celu zapewnienia przejrzystości oraz prawidłowości dokumentowania decyzji kadrowo-płacowych,
  • Jednolicie dokumentować decyzje dotyczące przyznawania dodatku specjalnego oraz zatwierdzania jego wypłat, zapewniając prawidłowy obieg i ewidencjonowanie dokumentacji kadrowo-płacowej,
  • Zaktualizować zakresy czynności Pracownika nr 1 i Pracownika nr 3, zgodnie z aktualnie zajmowanymi stanowiskami,
  • Przyznawać dodatki specjalne wyłącznie za realizację zadań wykraczających poza aktualny, udokumentowany zakres obowiązków pracownika, po uprzednim potwierdzeniu, że dane zadania nie mieszczą się w obowiązującym zakresie czynności.
  • Stosować zasady wypłaty i pomniejszania dodatku specjalnego zgodnie z obowiązującymi, jednoznacznymi zapisami Regulaminu wynagradzania, w szczególności w okresach niezdolności do pracy spowodowanych chorobą,
  • Stosować zasady wypłaty i pomniejszania dodatku funkcyjnego zgodnie z obowiązującymi, jednoznacznymi zapisami Regulaminu wynagradzania, w szczególności w okresach niezdolności do pracy spowodowanych chorobą,
  • Wprowadzać do Regulaminu wynagradzania wyłącznie takie dodatki do wynagrodzenia, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego, z poszanowaniem zasad celowości i oszczędności, wynikających z ustawy o finansach publicznych,
  • Zaktualizować i ujednolicić postanowienia Regulaminu Wynagradzania POW M2 w zakresie zasad rekompensaty za pracę w godzinach nadliczbowych, zapewniając jego spójność z Regulaminem Pracy oraz zgodność z art. 42 ust. 4 ustawy o pracownikach samorządowych,
  • Uregulować w przepisach wewnętrznych Jednostki zasady naliczania dodatków za pracę w porze nocnej, poprzez określenie jednoznacznych zasad dokumentowania pracy w porze nocnej, sporządzania zestawień godzin pracy w porze nocnej oraz ich weryfikacji i zatwierdzania,
  • Naliczać i wypłacać dodatki za pracę w porze nocnej wyłącznie na podstawie faktycznie przepracowanych godzin, potwierdzonych obowiązującą ewidencją czasu pracy, w celu wyeliminowania przypadków wypłaty świadczeń nienależnych lub w nieprawidłowej wysokości,
  • Weryfikować dane stanowiące podstawę naliczania dodatków za pracę w porze nocnej, w szczególności poprzez bieżące porównywanie zestawień sporządzanych przez kierownika placówki z listami obecności oraz harmonogramami czasu pracy.
  • Przeprowadzić weryfikację wypłaconych dodatków za pracę w porze nocnej w okresie objętym kontrolą oraz dokonać korekty dodatków naliczonych i wypłaconych w nieprawidłowej wysokości,
  • Zapewnić prowadzenie rzetelnej, kompletnej i spójnej ewidencji czasu pracy pracowników, zgodnie z art. 149 Kodeksu pracy oraz obowiązującym Regulaminem Pracy, w sposób umożliwiający jednoznaczne ustalenie faktycznego czasu pracy i prawidłowe naliczanie należnych świadczeń,
  • Wzmocnić kontrolę zarządczą w obszarze ewidencji czasu pracy oraz naliczania dodatków za pracę w porze nocnej, w szczególności poprzez wprowadzenie mechanizmów weryfikacji i zatwierdzania danych stanowiących podstawę naliczania świadczeń, zapewniających ich rzetelność, kompletność i zgodność z dokumentacją źródłową,
  • Dokonać korekty zaniżonych dodatków za pracę w porze nocnej wypłaconych za maj 2024 r. poprzez wyrównanie należnych kwot pracownikom, u których stwierdzono nieprawidłowości,
  • Stosować aktualne stawki dodatku za pracę w porze nocnej przy naliczaniu wynagrodzenia, w oparciu o obowiązujące przepisy oraz prawidłowo prowadzoną ewidencję czasu pracy,
  • Wprowadzać do Regulaminu wynagradzania wyłącznie takie dodatki do wynagrodzenia, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego, z poszanowaniem zasad celowości i oszczędności, wynikających z ustawy o finansach publicznych,
  • Uzgodnić zmiany w Regulaminie wynagradzania pracowników POW M2 z osobą nadzorującą Jednostką - I Zastępcą Prezydenta Miasta Rybnika, przy uwzględnieniu przepisów prawa powszechnie obowiązującego oraz zasady celowości i oszczędności dokonywania wydatków, o których mowa w ustawie o finansach publicznych,
  • Zapewnić kompletność akt osobowych pracowników poprzez wprowadzenie skutecznego nadzoru nad obiegiem dokumentów kadrowych oraz zobowiązanie osób odpowiedzialnych do niezwłocznego włączania do akt osobowych decyzji dotyczących przyznawania dodatków motywacyjnych, zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz przyjętymi procedurami w zakresie prowadzenia dokumentacji pracowniczej,
  • Dokonać korekty nieprawidłowo naliczonych i wypłaconych dodatków motywacyjnych pracownikom nr 13 oraz nr 5, z uwzględnieniem prawidłowo ustalonej liczby dni uprawniających do ich wypłaty, zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz dokumentacją kadrową,
  • Wzmocnić nadzór nad procesem naliczania dodatku motywacyjnego, w szczególności poprzez zapewnienie zgodności naliczeń z ewidencją czasu pracy, okresem faktycznie przepracowanym oraz dokumentacją dotyczącą usprawiedliwionych nieobecności pracowników,
  • Wprowadzać do Regulaminu wynagradzania wyłącznie takie dodatki do wynagrodzenia, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego, z poszanowaniem zasad celowości i oszczędności, wynikających z ustawy o finansach publicznych,
  • Skorygować postanowienia Regulaminu wynagradzania w zakresie wypłat dodatków za pracę w niedziele i święta w celu zapewnienia zgodności z przepisami prawa powszechnie obowiązującego oraz zasadami celowości i oszczędności wydatków,
  • Wprowadzać do Regulaminu pracy wyłącznie takie zapisy, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego.
  • Dostosować zapisy Regulaminu Pracy POW M2 dotyczące podziału czasu pracy do przepisów ustawy o pracownikach samorządowych.
Publikacja: 4 marca 2026 r. godz. 14:24 Agnieszka Przybyła (Inspektor Fn)