Drukuj

Kontrole wewnętrzne

Jednostka
Dom Dziecka w Rybniku
Kierownik jednostki
Jarosław Pydyn
Rodzaj
problemowa
Znak sprawy
Fn.1711.5.3.2025
Nr upoważnienia
OU-Or.077.464.2025, OU-Or.077.465.2025,OU-Or.077.953.2025, OU-Or.077.954.2025
Termin
od 4 czerwca 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.
Tematyka
weryfikacja zagadnień związanych z przyznawaniem, naliczeniem oraz wypłatą dodatków do wynagrodzeń
Badany okres
od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2024
Zalecenia pokontrolne
Pismem z 26 lutego grudnia 2026 r. Prezydent Miasta Rybnika zobowiązał Dyrektora do realizacji zaleceń pokontrolnych, w szczególności do podjęcia następujących działań:
  • Podjąć działania zmierzające do doprecyzowania obowiązujących uregulowań wewnętrznych w zakresie zasad przyznawania dodatku specjalnego za zastępstwo, w celu wyeliminowania rozbieżności interpretacyjnych i zapewnienia zgodności stosowanych praktyk z obowiązującymi przepisami wewnętrznymi,
  • Ustalać liczbę dni zastępstwa oraz przyznawać dodatek specjalny w oparciu o faktyczne wykonywanie obowiązków przez pracownika zastępującego, z uwzględnieniem jego harmonogramu czasu pracy oraz zgodnie z obowiązującymi uregulowaniami wewnętrznymi,
  • Dokonywać wypłaty dodatków specjalnych wyłącznie na podstawie decyzji Dyrektora ZOPOW określającej wysokość oraz okres ich obowiązywania,
  • Dokonać korekty nienależnie wypłaconego dodatku specjalnego,
  • Stosować zasady wypłaty i pomniejszania dodatku specjalnego zgodnie z obowiązującymi, jednoznacznymi zapisami Regulaminu wynagradzania, w szczególności w okresach niezdolności do pracy spowodowanych chorobą,
  • Stosować zasady wypłaty i pomniejszania dodatku funkcyjnego zgodnie z obowiązującymi, jednoznacznymi zapisami Regulaminu wynagradzania, w szczególności w okresach niezdolności do pracy spowodowanych chorobą,
  • Wprowadzać do Regulaminu wynagradzania wyłącznie takie dodatki do wynagrodzenia, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego, z poszanowaniem zasad celowości i oszczędności, wynikających z ustawy o finansach publicznych,
  • Zaktualizować i ujednolicić postanowienia Regulaminu Wynagradzania DD zakresie zasad rekompensaty za pracę w godzinach nadliczbowych, zapewniając jego spójność z Regulaminem Pracy oraz zgodność z art. 42 ust. 4 ustawy o pracownikach samorządowych,
  • Uregulować w przepisach wewnętrznych Jednostki zasady naliczania dodatków za pracę w porze nocnej, poprzez określenie jednoznacznych zasad dokumentowania pracy w porze nocnej, sporządzania zestawień godzin pracy w porze nocnej oraz ich weryfikacji i zatwierdzania,
  • Naliczać i wypłacać dodatki za pracę w porze nocnej wyłącznie na podstawie faktycznie przepracowanych godzin, potwierdzonych obowiązującą ewidencją czasu pracy, w celu wyeliminowania przypadków wypłaty świadczeń nienależnych lub w nieprawidłowej wysokości,
  • Weryfikować dane stanowiące podstawę naliczania dodatków za pracę w porze nocnej, w szczególności poprzez bieżące porównywanie zestawień sporządzanych przez kierownika placówki z listami obecności oraz harmonogramami czasu pracy.
  • Przeprowadzić weryfikację wypłaconych dodatków za pracę w porze nocnej w okresie objętym kontrolą oraz dokonać korekty dodatków naliczonych i wypłaconych w nieprawidłowej wysokości,
  • Zapewnić prowadzenie rzetelnej, kompletnej i spójnej ewidencji czasu pracy pracowników, zgodnie z art. 149 Kodeksu pracy oraz obowiązującym Regulaminem Pracy, w sposób umożliwiający jednoznaczne ustalenie faktycznego czasu pracy i prawidłowe naliczanie należnych świadczeń,
  • Przeprowadzić weryfikację wypłaconych dodatków za pracę w porze nocnej w okresie objętym kontrolą oraz dokonać korekty dodatków naliczonych i wypłaconych w nieprawidłowej wysokości,
  • Zapewnić prowadzenie rzetelnej, kompletnej i spójnej ewidencji czasu pracy pracowników, zgodnie z art. 149 Kodeksu pracy oraz obowiązującym Regulaminem Pracy, w sposób umożliwiający jednoznaczne ustalenie faktycznego czasu pracy i prawidłowe naliczanie należnych świadczeń,
  • Wzmocnić kontrolę zarządczą w obszarze ewidencji czasu pracy oraz naliczania dodatków za pracę w porze nocnej, w szczególności poprzez wprowadzenie mechanizmów weryfikacji i zatwierdzania danych stanowiących podstawę naliczania świadczeń, zapewniających ich rzetelność, kompletność i zgodność z dokumentacją źródłową,
  • Naliczać dodatki za pracę w porze nocnej wyłącznie na podstawie zweryfikowanych danych dotyczących faktycznie przepracowanych godzin, zgodnych z dokumentacją źródłową (listy obecności, ewidencja czasu pracy),
  • Dokonywać korekt dodatków za pracę w porze nocnej zgodnie z przepisami prawa powszechnie obowiązującego, z zastosowaniem stawek obowiązujących w okresie, którego dotyczy dane świadczenie,
  • Rzetelnie prowadzić listy obecności, które powinny odzwierciedlać faktyczny czas pracy pracowników,
  • Zapewnić nadzór nad prawidłowością ewidencji czasu pracy przez osoby upoważnione,
  • Wprowadzać do Regulaminu wynagradzania wyłącznie takie dodatki do wynagrodzenia, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego, z poszanowaniem zasad celowości i oszczędności, wynikających z ustawy o finansach publicznych,
  • Uzgodnić zmiany w Regulaminie wynagradzania pracowników DD z osobą nadzorującą Jednostką - I Zastępcą Prezydenta Miasta Rybnika, przy uwzględnieniu przepisów prawa powszechnie obowiązującego oraz zasady celowości i oszczędności dokonywania wydatków, o których mowa w ustawie o finansach publicznych,
  • Dokonać korekty nieprawidłowo naliczonych i wypłaconych dodatków motywacyjnych w przypadkach objętych kontrolą, zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz faktycznym okresem uprawniającym do wypłaty tego dodatku,
  • Wzmocnić nadzór nad procesem naliczania dodatku motywacyjnego, w szczególności poprzez zapewnienie zgodności naliczeń z ewidencją czasu pracy, okresem faktycznie przepracowanym oraz dokumentacją dotyczącą usprawiedliwionych nieobecności pracowników,
  • Wprowadzać do Regulaminu wynagradzania wyłącznie takie dodatki do wynagrodzenia, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego, z poszanowaniem zasad celowości i oszczędności, wynikających z ustawy o finansach publicznych,
  • Skorygować postanowienia Regulaminu wynagradzania w zakresie wypłat dodatków za pracę w niedziele i święta w celu zapewnienia zgodności z przepisami prawa powszechnie obowiązującego oraz zasadami celowości i oszczędności wydatków,
  • Wprowadzać do Regulaminu pracy wyłącznie takie zapisy, które znajdują odzwierciedlenie w przepisach prawa powszechnie obowiązującego,
  • Dostosować zapisy Regulaminu Pracy DD dotyczące podziału czasu pracy do przepisów ustawy o pracownikach samorządowych.
Publikacja: 5 marca 2026 r. godz. 11:02 Agnieszka Przybyła (Inspektor Fn)